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tax return(form 8606 box 24, form 1040 line 58, schedule B)について。

今回初めて tax return を自分ですることになりました。初歩的なことなのですが、よくわからないところがあるので、教えて下さい。
質問1・2は、traditional IRAからroth IRAへのconvertについてです。
質問3は、銀行のインタレストschedule Bについてです。

1)form 8606(nondeductible IRAs)
まず、全てconvertしたので、part2から記入を始めました。taxは今年一括で払うことにしたので、part2,box19にチェックを入れ、amount subject to tax in 2010の数値を入れ、このformは終わりにしようとしました。でもよく見ると、part2,box19をチェックした場合、part3,box24にも「generallyチェックをしなければならない」と書かれています。part3はrolloverについてなので、convertとは関係ないと思うのですが、チェックをするべきでしょうか。チェックをしても、数値が変わるわけではありませんが、どうするか迷います。

2)form 1040 line 58(additional tax on IRAs...)
Other taxesの1つであるline58についてです。IRAのconvertによりadditional tax on IRAsが発生するのですが、Incomeの1つであるline15bにて所得として計上されています。「line58は無記入にし、other taxesの下line58の左横にNOと記入する」ということでよいのでしょうか。

3)schedule B(interest and ordinary Dicidents)
名前とSSNについてです。jointでのfileで、夫婦で別のバンクアカウントを各々持っています。名前はname(s)shown on returnなので、2人分明記すると思うのですが、SSNについては、your SSNとなっているため、1人目のSSNしか書かないようになっているように見受けられます。2人目のアカウントがある銀行は2人目のSSNでIRSへ報告すると思うのですが、schedule BのSSNは一人目だけでいいのでしょうか。それとも、二人別々2枚のschedule Bをattachするのでしょうか。

わかりづらくて申し訳ありませんが、宜しくお願い致します。

ご質問の内容はソフトなどを使っていれば自動的に記入される(と思われる)部分ですので、もしかしたらご自身で記入されていると言うことでしょうか。それであれば、Publicationを穴の開くほど読んで確認されることをお勧めします。私がここで書くことはあくまで参考情報とお考えください。

1) チェックをする必要があるのはPart 2とPart 3で別々の方法を選択することが出来ないからです。おそらく、どちらでも良いのでしょうが、チェックをして困ることもなさそうです。

2) 私の知っているケースでは15bで計上されていればそれで十分で、Other Taxesには何も記入しません。どこかに「No」と書くようにというInstructionがあるのであれば、そうなのかもしれませんが。

3) 1040の一番最初で夫婦両方のSSNがあり、これと銀行が提出した1099-INTが一致していれば良いので、Schedule Bの名前の部分は二人の名前を書きますが、SSNには筆頭者(1040で先に書いたほうの配偶者)の分だけを書きます。IRSでは1つのReturnは必ず1つのSSNで認識されるので、すべてのScheduleに同じSSNを書きます(例外はありますが)。F Friesさんも(2年にわたって)書いていらっしゃるとおり、IRSは銀行から提出されたデータで把握しているのでこれで問題ないはずです。

ソフトを使えばこういったところは自動でやってくれるので、もしお使いになったことがなければソフトを使うのも方法かと思います(私は使った上で自分ですべて見直してます)。

どうもありがとうございます。ソフトも検討したのですが、レイオフ宣告をされ有料は避けたいところですし、私のケースは無料バージョンが無理そうなので、今年は自分で記入することにしました。来年余裕があれば、ソフトを試してみたいと思います。詳しく教えてくださり、どうもありがとうございました。

解決されたようですので、蛇足になりますが。
TurboTaxから他のソフトに来年こそ移行したいのでいろいろ試しています。
私も最近知ったのですが、こちらのオンライン版はファイルまで無料です。
無料でやるためには株などのデータは自分ですべて記入するのですが、質問形式なので紙に書き込むよりは簡単だとおもいます。

http://www.taxact.com/

情報どうもありがとうございます。無料だと思って最後まで行き、途中でいきなり有料!と言われては困ると思い、無料ソフトはやめることにしました。taxactはどうなんでしょう。来年もし予算的に余裕があれば試してみたいと思います。

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