「529プランを考える」について

>　ぐーたんさん

昔はそういうルールがあった時代もありましたが、今はルールが変わったので、その心配は要りません。

厳密に言うと、529口座はAccount OwnerとBeneficiaryを設定します。

昔は、529口座のAccount Ownerが子供本人だと、529内のお金は、FAFSAでは子供の資産として計算されていた時代もあったんですが、今はルールが変わったので、たとえ子供がAccount Ownerでも、子供が親のDependent（扶養家族）である限りは、529は親の資産として計算されます。

また、昔のルール下でも、親が529口座のAccount Ownerで、子供がBeneficiaryという形にしてある限りは、529は親の資産として計算されていましたし、今でもそうです。おそらくは、そういう形の設定が、今も昔も一番多いのではないでしょうか。

複雑ですよね。