厚生年金基金とFBAR, 8938

Nobuさん、

はい、私も国民年金と厚生年金については報告しなくてもよいという認識で、今までFBARに記載はしておりません。しかし、今回厚生年金基金も持っていることがわかり、これは雇用者（現在は企業年金連合会）の管理する口座ですので、報告が必要という認識です。ここで困ったのは、本来報告不必要と思われる厚生年金の代行部分も一社では企業年金連合会に移されており、この部分も報告しないといけないのか、報告する場合のCash Valueはどうしたらいいのかわからないということです。もう一社のほうは、基金解散時に代行部分は国に返上されており、いわゆる三階部分だけ企業年金連合会に移管されて、移管時の金額もはっきりして、それなりにスッキリした状況なのですが。
年金をもらうときになると、この企業年金連合会からの給付は代行部分が一番大きくなりますし、仮に口座に確認がはいったときも一番金額が大きいのは代行部分なので、不必要なのかもしれないが代行部分も報告しておけばいいかなと考えたのですが、でもCash Valueがわからない。。。
ちなみにねんきん定期便では、この移管された代行部分を含めた支給額が連絡されてきます。三階部分は記載されません。よって、代行部分はおそらく報告は不要、移管された三階部分は報告が必要という考えるのですが。

来週、企業年金連合会に電話してみようと思います。

私は日本の年金を受給していますが、毎年タックスリターンでインカムとして報告、それなりの税金を払っていますが、
企業年金は、一年に一回１２月に5００㌦程度銀行に振り込まれますが、特に申告していません。
今のところ、それで特に問題はありません。

代行部分もプラスアルファ分も将来の年金見込み額は回答できるけれども、今現在のCash Valueはわからない、あくまでも年金なのでとのこと。プラスアルファ部分は６５歳で一括で受け取ることもできるけれども、その場合の金額も６５歳にならないとわかりません～とのことでした。書類に記入するには、移管時の金額を書くしかないのでは？と言われました。
代行部分がいくら移管されたのかもわかりません～と言われました。しかし、当時の厚生年金保険率とねんきん定期便に乗っている保険料との差額から、どれだけ厚生年金基金（代行部分）に掛け金を収めたのか計算できそうです。ざっくり計算で代行部分は合計＄２，０００ぐらいの掛け金を納めていそうです。

話してみてわかったのは、運用で増えるとかそういう考えではないこと。現在の価値？？？という反応で、決まっている金額をお支払いしますという感じでした。確定給付型年金となるので、確かに現在の価値という考えはないのかなとおもいました。

あとは、現在のCash Valueをどう考えるのかと、この代行部分も含めるかどうするのかを少し考えようと思います。

日本の年金は制度が色々ありとても複雑。アメリカはとてもシンプルと思いました。

私もネットで色々調べてみました。

Defined contribution plan: 8938, FBARの両方の提出が必要という情報が多いと思います。
Defined benefit plan: 8938は提出必要、FBARは念のためSubmitしたほうがBetterといった意見をみます。

厚生年金基金は代行部分を除けばDefined benefit planに近く、8938, FBARを提出したほうがBetterなのかなと考えました。

一方、年金基金は、米国居住者の口座開示を免除される適用外受益者にあたるようです。（だから、私が年金基金に電話しても、何それ？的な反応だったんだとちょっと納得しました。）

https://www.fsa.go.jp/inter/etc/20130611/02.pdf

年金基金側の開示が免除されていることと、私がFBARや8938を提出する必要があるかどうかは別の話だとは思いますが。。。よくわからないものは下手にAmendで報告しないほうがいいのかなと考えてしまったり。迷っています。

件名と名前を入れ替えて投稿してしまったので、再投稿します。

私もネットで色々調べてみました。

Defined contribution plan: 8938, FBARの両方の提出が必要という情報が多いと思います。
Defined benefit plan: 8938は提出必要、FBARは念のためSubmitしたほうがBetterといった意見をみます。

厚生年金基金は代行部分を除けばDefined benefit planに近く、8938, FBARを提出したほうがBetterなのかなと考えました。

一方、年金基金は、米国居住者の口座開示を免除される適用外受益者にあたるようです。（だから、私が年金基金に電話しても、何それ？的な反応だったんだとちょっと納得しました。）

https://www.fsa.go.jp/inter/etc/20130611/02.pdf

年金基金側の開示が免除されていることと、私がFBARや8938を提出する必要があるかどうかは別の話だとは思いますが。。。よくわからないものは下手にAmendで報告しないほうがいいのかなと考えてしまったり。迷っています。

こんにちは、移管された厚生年金基金のことで、検索をしていたら、この記事を見つけました。花子さん、見ていらっしゃったら、

（１）企業年金連合に電話をしても、「移管された当時の金額」でさえも教えてくれません。どのように調べられたんですか？

（２）企業年金を一度報告したら、ファンドの中で再投資されている利子もTax Returnで報告しなければならないのかとそれも問題です。どうされてますか？

花子さん、ほかの読んでいただいている方々、どうかお知恵を拝借したいです。

よろしくお願いします。

ハンディマンさん、

なるほど、そうなんですね。私も読んでみて考えてみます。

お返事ありがとうございます。大変参考になりました！