Roth　IRA

私もいつも年初に（大抵、税金が返ってきたときに）Roth IRAにまとめて入れてしまっています。昨年も年初に入れて年末には大幅下落ですから、同じような状況です。

統計的には一度に入れてしまったほうが良くなる確率は高いようです。お金があるのに少しずつにすると、値上がりしている局面で好機を逃すからです。ただしその差はそれほど大きくはないようです。私個人はいつもまとめて入れてしまっています。

もっと良い運用方法というのではありませんが、Roth以外の資産運用とバランスを取って資産分配をするようにしています。例えば債券やREIT（のファンド）は配当金があると所得税率で課税されますが、株の（Qualifiedの）配当金は15%です。できるだけ債券やREITをRothで、株（のファンド）を課税口座で運用すれば、低い税率のほうを課税口座で、高い税率のほうを非課税にすることができ、効率が良くなります。

リニューアルは、いろいろな機能を付けて自分自身も文章を書きやすいものにしたいと思っていたので、無料ソフトをカスタマイズして作りました。プロフェッショナルに見えるレベルになっているのなら、うれしいです。

Rothの課税は次のようになります。

• 課税済みのお金を拠出します。
• 運用中は利益に対して非課税
• 引き出しの際にも（５９歳半以降なら）非課税

つまり、２度課税はされません。

債券は普通に購入すると

• 課税済みのお金で購入（Rothと同じ）
• 運用中は利益に対して所得税率で課税
• 引き出しの際にはキャピタルゲインが発生したら課税

となります。課税済みのお金を出すところだけ同じです。

Rothが良いか住宅ローン返済が良いかはその人の状況によって違いますが、私は今の状況ではRothの方が良いと思います。理由は景気の先行きが不透明なので、ローンで返してしまうよりも本当にどうしようもなくなったときに手元資金として使えるようにしておくためです。ローンで返してしまってはもう引き出せなくなりますが、Rothであれば拠出した金額まではペナルティなしでいつでも引き出せます。ただ、仕事が安定していて緊急資金も十分あり、利息負担を減らしたいのであればローン返済も良いと思います。