他人様の年収

我が家も去年のＡＧＩは２３０Ｋで、連邦税と州税で５５Ｋ位だったと思います。
しかし、今年のＡＧＩは３５０Ｋになる予定で、連邦税と州税を計算してみると１００Ｋくらいになりそうです。年収は４割増でも、税金は倍になるのは確かに腑に落ちません！！！！
トッド先生の気持ちもわかるような気がします。

家は賃貸ですし、控除するものもない為、来年に向けて、不動産を買ってみようか？といろいろ検討しておりますが。何かいい節税対策はないものでしょうか？来年の収入は６００Ｋほどになる予定で、税金で２００Ｋくらいかかるのではないか？と恐れています。ＡＭＴにもすでに引っかかっている為、控除出来るものは不動産か寄付かビジネスくらいになりますでしょうか？何か他にはないものでしょうか？

同じように年収２５万ドルを超える世帯はどのように節税されてますか？アドバイスを頂けたら嬉しいです。

実は話はさらに複雑で、２０１１年からDeduction/Exemptionのフェイズアウトがばっちり戻ってくることになっています（俗称：Ｐｅａｓｅ　と　ＰＥＰ）。このフェイズアウトが予定通り戻ってくると、ＭＦＪ世帯でＡＧＩが２５０Ｋを越える辺りから、Deductionと Exemptionが徐々に減らされていきます。いくら減らされるかは諸条件、主にＡＧＩで変わりますが、Deductionは最悪ケースで８０％まで減らされる可能性があるようです。

このフェイズアウトのせいで、ＡＧＩが２５０Ｋを越えるＭＦＪ世帯は、限界税率が上がるだけでなく、課税所得額そのものが増えてダブルパンチになります。ＡＭＴにひっかかる場合も、ＡＭＴと通常税額の交差点が変わるので、いくらかの増税は避けられないんじゃないかな。なので、マイケル先生のＡＭＴについての突っ込みも一理ありますが、トッド先生の心配もまったくの杞憂ではない。

税率に比べるとフェイズアウトの話は複雑なせいか、あんまりメディアには上ってきませんし、知らない人も結構多いです。先日も「税率が上がるから、できるなら控除は来年1月に持ち越しましょう」なんて富裕層に助言しているファイナンシャル・アドバイザーの話を読んでオヨ？と思ったところです。

なので、今回は匿名さんも、節税対策をする場合、所得控除がきちんと適用されるかどうかまず確認してくださいね。ちなみに、ＣＡの州所得税のDeduction/Exemptionにも似たようなフェイズアウトがすでに存在します。

連邦所得税で、このフェイズアウトを受けないDeductionはMedical Expenses、Investment Interests、Gambling Losses、Casualty and Theft Losses　(Regular deduction rules apply)。一方、Mortgage Interests と　Charitable Donation、State/Local Tax はフェイズアウトの対象になるようです。

このフェイズアウトも、11月に選挙が終わって議会が税案を可決するまでは確実な事は分かりません。

もしフェイズアウトが恒久化されると、富裕層の節税対策自体が根本的に変わるかもしれない。

とりあえずの節税案のひとつは、諸増税案が確実に決まった時点で、今年中に確定できる所得は確定してしまうといったことでしょうか。でも、そういった柔軟性が無いこともあるだろうし、また株価などが絡むと年末一気に処理というのもタイミング的に良いかどうかも分かりません。でも、富裕層でも今年の始めの頃からそろそろ一部なり所得確定をしつつある人達もいるようです。それがお得になるかどうかはまだ分からない一種のギャンブルですけど。

シロウトの言ってることなので、最終的には専門家に確認して下さいね。私も間違ったこと書いてるかもしれないし。

F Friesさん、コメントありがとうございます。オフィスの賃貸までは考えた事がありませんでした。不動産についても詳しい説明をしていただきありがとうございます。サイドビジネスはいい節税になるものなのですね。

ボビーさん、詳しい情報ありがとうございます。フェイズアウトについては初耳でした。しかも金利までがフェーズアウトに含まれるとしたら、家を買っても節税にならない可能性もありますね。がっかりです。
確かに政治はよくわかりませんね。まずは共和党に大勝してもらう事を望むしかないのでしょうか？アメリカも住み辛くなって来ていますね。

いつもお二人のコメントを拝見させてもらってますが、本当にいろいろな事を知ってらっしゃって関心しているところです。これからも良きアドバイスを宜しくお願い致します。