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カリフォルニア州税の確定申告

まや(ゲスト)

いつも拝見しています。
勤務先はカリフォルニアで源泉徴収されています。
配偶者と子供2人がいます。
先日手元にW-2が届いたので、ざっと計算してみたのですが、
連邦税も州税もなんとTax Dueが出てしまいました。
連邦税は微々たるものですが、
天引きされた州税456ドルに対し、
Tax Dueがどんなに控除を使っても455ドルなのです。
手計算でもそうですし、ソフトを使って計算しても同じです。

W-4の内容は2008年と変わっておらず、
(天引き額と確定額とがとんとんになるような数字に設定しました)
2008年確定申告は州税は400ドル弱還付金が出たぐらいです。
今年はカリフォルニアでは子供の控除額が1人当たり100ドル下げられた
(昨年196ドル、今年98ドル)のですが、それを考えても250ドル弱の
支払いとなります。

源泉徴収された州税とほぼ同額ぐらいの納税不足というのは
源泉徴収の明らかに間違い(私自身のW-4のミス?)だと思うのですが、
2008年も2009年もまったく同じW-4だったのに
どうしてこうなったのかと理解できずにおります。

今後はこのような多額の追加納税を避けるためには、
私は今後W-4の数字を小さくしてもらうということでいいのでしょうか?
また、確定した税額と源泉徴収された額との間に開きがありすぎた場合は
ペナルティがあると聞いたのですが、いかがでしょうか。

まや(ゲスト) 2010/01/22(金) - 19:58

今再確認したのですが、子供の控除額は昨年$309から今年$98、
1人あたり200ドル強増税ということになり、今回の差額が出たのも納得しました。

インストラクションを読むと、2009年1月から上記の控除額減額が発効すると書いてありました。
私はW-4の数字だけでなく、月々●ドルを源泉徴収してくれと申し出るべきだったのでしょうか。
W-4の数字の決定は自己責任だと承知していたのですが.....
正直申しまして、上記の控除額減額は、今年になってから知りました。

来年は還付はともかく、納付が出るような状態は避けたいです。

mikichin(ゲスト) 2010/01/22(金) - 20:26

1000ドル以下の支払いならペナルティにはかからないはずです。
私はいつも500~1000ドルの支払いになるように調整しています。
収入が10%以上増えたときは前年比110%の税金を払うことで後でペナルティをさけています。(こういう場合は1000ドル以上の支払いでも大丈夫です。)
年に何回かW4・DE4の計算をくり返し、ペナルティにならないようにチェックしています。
まやさんのケースは、私なら願ったり叶ったりです。
だって無利子で国・州がお金を貸してくれていたことと同じ意味ですし。
その分投資などで少しでも儲けられます。
還付というのは無利子で国にお金を貸してあげたのと同じことですよ。
本来は喜ばしいことではないはずです。

F Fries 2010/01/23(土) - 12:08

mikichinさんがおっしゃるように、ペナルティがかからない範囲で少々dueがあるくらいの方がいいですよ。とくにカリフォルニアは還付がある場合、戻ってくるのが非常に遅いですから。去年のbudget crisisのとき、還付金は本当に戻ってくるのかと騒いだ人がいたくらいです。わたしならdueがある場合は4月15日に払うように設定します。(それより早くは払いません。)

まや(ゲスト) 2010/01/23(土) - 14:32

mikichinさん
F Friesさん
お返事感謝いたします。
勤務先の担当は「毎年トントンか、少し多めになるようにしてます」ってことで、
これまで確かにトントンor若干還付という状態でした。
今年の連邦税の800ドル減税だって、きちんと毎月の収入に反映されていました。
今回のカリフォルニア州税の扶養家族の控除が200ドル以上減らされたということだって、
いつもならば月々の源泉徴収を追加で多く引くように対応してくれる職場だったんですが、
今回はこのCA州税控除額縮小=増税という点に関してスポーンと処理が抜けており、
源泉徴収担当の部門は今問い合わせが殺到中だそうです.......
まあ、私も多めに払っておいて後から返してもらうほうが気分的に楽(後からまとまってドカンと
一括で払うのがいや)なだけなんです。やっぱり何百ドルも追加納税というのは
払うべき義務を果たしてなかったということでどうも気分が悪いんです。

W-4を年に何回か計算しなおすということですが、
このペースで行ったと仮定して申告の計算をしてみる、ということでよろしいでしょうか。

また、今回の扶養控除減額について、2009年1月から発効すると州のブックレットには
書いてあったのですが、ということは、来年(2011年4月締切)の確定申告における新たな変更などは
すでに決定され、公表されているということですか?それとも10月ぐらいになって決定され、
過去にさかのぼって計算されてまた来年Tax Dueが出るということになるんでしょうか。

F Fries 2010/01/23(土) - 15:01

>来年(2011年4月締切)の確定申告における新たな変更などはすでに決定され、公表されているということですか?それとも10月ぐらいになって決定され、過去にさかのぼって計算されてまた来年Tax Dueが出るということになるんでしょうか。

カリフォルニア(に限りませんが)の財政状態はめちゃくちゃなので、何が起こっても不思議はないと思います。

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